Tableau de comptabilité simple Excel à télécharger

Tenir le quotidien d'une petite activité sans logiciel comptable, c'est exactement le rôle de ce tableau. Tu saisis chaque mouvement dans le journal (date, libellé, catégorie en liste déroulante, recette ou dépense), et la feuille de synthèse agrège automatiquement tes recettes, dépenses et soldes mois par mois.

C'est le bon format pour un auto-entrepreneur ou une TPE qui veut une vision claire de son activité avant de transmettre à un comptable. Six écritures d'exemple montrent le fonctionnement, remplace-les par les tiennes.

Ce que contient le fichier

• Un journal de 40 lignes avec catégories en liste déroulante
• Les totaux recettes, dépenses et solde calculés en bas du journal
• Une synthèse mensuelle automatique sur 12 mois avec total annuel
• Le solde en rouge automatiquement quand il passe en négatif

Comment utiliser ce modèle

Comptabilité de trésorerie ou d'engagement ?

Ce journal suit une logique de trésorerie, tu enregistres les mouvements quand l'argent entre ou sort réellement du compte. C'est la méthode la plus simple, et elle suffit en général aux auto-entrepreneurs et aux petites structures, dont l'obligation principale est de tenir un livre des recettes encaissées.

La comptabilité d'engagement, elle, enregistre les opérations dès qu'elles sont dues, une facture émise compte en produit même si le client n'a pas encore payé. C'est la règle pour la plupart des sociétés soumises à des obligations comptables complètes, avec bilan et compte de résultat. Si ton activité relève de ce régime, ce fichier reste utile pour suivre la trésorerie au quotidien, mais il ne remplace ni un logiciel comptable ni un expert-comptable.

Tes obligations exactes dépendent du statut juridique et du régime fiscal, et les seuils évoluent régulièrement. En cas de doute, vérifie ta situation sur service-public.fr ou auprès d'un comptable, ce point se règle une fois pour toutes au moment de choisir ton organisation.