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Suivi Plan Épargne Retraite Excel à télécharger

Un tableau de bord pour suivre son Plan Épargne Retraite : versements, encours, plafond de déduction annuelle et économie d'impôt estimée, calculés automatiquement.

Quatre cellules jaunes à renseigner (plafond de déduction annuelle, tranche marginale d'imposition, encours de début d'année et performance attendue) et cinq indicateurs se calculent automatiquement : total versé, déduction fiscale effective, économie d'impôt estimée, encours de fin d'année et plafond restant utilisable. Un voyant rouge signale si tu as dépassé ton plafond.

Le journal des versements enregistre chaque mouvement (date, montant, type en liste déroulante, référence) avec le cumul qui se recalcule en cascade ligne après ligne. La feuille Synthèse annuelle te permet de reporter les encours d'année en année pour visualiser la progression sur toute la durée du PER.

Ce que contient le fichier

Quatre cellules de paramètre (plafond déduction, TMI, encours initial, performance attendue)
Cinq indicateurs calculés : total versé, déduction fiscale, économie d'impôt, encours fin d'année, plafond restant
Un journal de 40 versements avec type en liste déroulante et cumul calculé en cascade
Une feuille Synthèse annuelle sur 30 ans avec barre de progression sur l'encours

Comment utiliser ce modèle

Récupère le fichier et renseigne les quatre cellules jaunes avec tes informations PER (consulte le relevé annuel de ton assureur).

Saisis chaque versement dans le journal dès qu'il est effectué, le cumul et les indicateurs se mettent à jour automatiquement.

En fin d'année, reporte l'encours final dans la feuille Synthèse pour suivre la progression à long terme.

Le plafond de déduction du PER : comment le calculer ?

Les versements volontaires sur un PER individuel sont déductibles du revenu imposable dans la limite du plus élevé de deux montants : 10 % des revenus professionnels nets de l'année précédente, dans la limite de 8 fois le Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS), ou 10 % du PASS si ce calcul est plus favorable (pour les faibles revenus). En 2026, le PASS s'élève à 46 368 €, ce qui donne un plafond maximum de 35 194 € (8 × 10 % × 43 992 €, le PASS 2025 servant de référence pour les revenus 2025). Ce plafond est commun avec les versements PERCO et l'article 83.

L'économie d'impôt réelle dépend de ta tranche marginale d'imposition (TMI). Un versement de 3 000 € génère une économie de 900 € à la TMI de 30 %, de 1 380 € à la TMI de 41 % et de 1 800 € à la TMI de 45 %. Le fichier utilise ta TMI saisie dans la cellule jaune pour estimer l'économie sur les versements déductibles uniquement (versements volontaires et intéressement/participation, pas les abondements employeurs déjà exonérés). Ces montants sont des estimations, ta situation fiscale réelle peut varier selon ta déclaration.

Questions fréquentes

Il figure en bas de ta déclaration d'impôt préremplie, page 4 (rubrique Épargne retraite). Il reprend le plafond non utilisé des trois années précédentes reportable sur l'année en cours. Le montant dans la cellule jaune est pré-rempli avec le plafond maximum 2026 (35 194 €) à adapter selon ta situation.

L'abondement employeur est exonéré d'impôt sur le revenu dans les limites légales, mais il n'est pas déductible en tant que tel de ton revenu imposable car il ne constitue pas une dépense pour toi. Le fichier prévoit un type Abondement employeur dans la liste déroulante pour le tracer, mais la formule de déduction fiscale l'exclut du calcul.

Les formules des indicateurs et de la colonne Cumul sont protégées pour éviter de les écraser accidentellement. La grille de saisie des versements est entièrement libre. Pour tout déverrouiller, va dans Révision puis Ôter la protection, aucun mot de passe n'est requis.