Fonction CUMUL.INTER ExcelGuide Complet 2026 avec Exemples
CUMUL.INTER (CUMIPMT en anglais) est LA fonction indispensable pour comprendre le vrai coût d'un prêt. Elle te permet de calculer précisément le montant total des intérêts payés entre deux périodes données sur un emprunt. Que tu analyses un crédit immobilier, automobile ou professionnel, cette fonction te révèle combien tu paies réellement à ta banque.
Dans ce guide, tu vas découvrir comment utiliser CUMUL.INTER pour comparer des offres de crédit, planifier tes déductions fiscales et optimiser tes stratégies de remboursement. Plus besoin de créer des tableaux d'amortissement complexes : une seule formule te donne la réponse !
Syntaxe de la fonction CUMUL.INTER
=CUMUL.INTER(taux; npm; va; période_début; période_fin; type)La fonction CUMUL.INTER calcule le total des intérêts payés entre deux périodes spécifiques d'un prêt. Le résultat est toujours négatif car il représente une sortie d'argent (comme toutes les fonctions financières Excel).
Comprendre chaque paramètre de la fonction CUMUL.INTER
taux
(obligatoire)Le taux d'intérêt par période. C'est le point le plus important : le taux doit correspondre à la fréquence de tes paiements. Si tu paies mensuellement avec un taux annuel de 3,5%, tu dois diviser par 12 : 3,5%/12. Si tu paies annuellement, tu utilises directement 3,5%.
npm
(obligatoire)Nombre total de périodes de paiement sur toute la durée du prêt. Pour un crédit immobilier de 25 ans avec mensualités : 25 × 12 = 300. Pour un crédit auto de 5 ans avec mensualités : 5 × 12 = 60. Attention : ce nombre doit correspondre à la même fréquence que le taux.
va
(obligatoire)Valeur actuelle, c'est-à-dire le montant total du capital emprunté au départ. Pour un prêt immobilier de 250 000 €, tu mets 250000. C'est toujours une valeur positive (le montant que tu reçois). Ne confonds pas avec le montant de la mensualité.
période_début
(obligatoire)La première période à inclure dans le calcul des intérêts cumulés. Doit être au minimum 1 et au maximum npm. Pour calculer les intérêts de la première année d'un prêt mensuel, tu mets 1 (premier mois). Pour la deuxième année, tu mets 13 (mois 13).
période_fin
(obligatoire)La dernière période à inclure dans le calcul. Doit être supérieure ou égale à période_début et inférieure ou égale à npm. Pour les intérêts de la première année d'un prêt mensuel, tu mets 12 (dernier mois de l'année 1). Pour calculer sur 5 ans, tu mets 60.
type
(obligatoire)Détermine quand les paiements sont effectués : 0 pour en fin de période (cas le plus courant : tu paies à la fin du mois), 1 pour en début de période (rare : tu paies au début du mois). Sauf indication contraire de ta banque, utilise toujours 0.
Astuce de pro : Pour calculer rapidement les intérêts totaux d'un prêt complet, utilise =CUMUL.INTER(taux; npm; va; 1; npm; 0). Ça te donne le coût total du crédit en intérêts, de la première à la dernière période. Compare ce montant au capital emprunté pour voir combien tu paies vraiment !
Exemples pratiques pas à pas
Exemple 1 – Banquier : calculer le total des intérêts sur un prêt immobilier
Tu es conseiller bancaire et un client te demande de lui montrer combien il paiera en intérêts sur son prêt immobilier de 300 000 € à 3,2% sur 25 ans. Tu veux lui présenter une répartition par tranche de 5 ans pour qu'il comprenne l'évolution du coût.
Les intérêts diminuent au fil du temps car le capital restant dû baisse. Total sur 25 ans : 137 739 €, soit 46% du capital emprunté !
| A | B | C | |
|---|---|---|---|
| 1 | Période | Formule | Intérêts cumulés |
| 2 | Années 1-5 (mois 1-60) | =CUMUL.INTER(3,2%/12;300;300000;1;60;0) | -44 856 € |
| 3 | Années 6-10 (mois 61-120) | =CUMUL.INTER(3,2%/12;300;300000;61;120;0) | -36 742 € |
| 4 | Années 11-15 (mois 121-180) | =CUMUL.INTER(3,2%/12;300;300000;121;180;0) | -28 123 € |
| 5 | Années 16-20 (mois 181-240) | =CUMUL.INTER(3,2%/12;300;300000;181;240;0) | -18 891 € |
| 6 | Années 21-25 (mois 241-300) | =CUMUL.INTER(3,2%/12;300;300000;241;300;0) | -9 127 € |
=CUMUL.INTER(3,2%/12;300;300000;1;60;0)Cette présentation visuelle aide ton client à comprendre qu'il paie beaucoup plus d'intérêts au début. S'il fait un remboursement anticipé, mieux vaut le faire tôt pour économiser un maximum.
Exemple 2 – Particulier : comparaison de coûts entre options de financement automobile
Tu es acheteur d'une voiture à 35 000 € et tu hésites entre deux offres de crédit. L'offre A propose 2,9% sur 5 ans, l'offre B propose 2,5% sur 7 ans. Tu veux comparer les intérêts totaux pour choisir la meilleure option.
Malgré un taux plus bas, l'offre B coûte plus cher au total (582 € de plus) car la durée est plus longue. Par contre, la mensualité est 173 € plus basse.
| A | B | C | D | E | F | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Offre | Taux | Durée | Formule | Intérêts totaux | Mensualité |
| 2 | Offre A | 2,9% | 5 ans (60 mois) | =ABS(CUMUL.INTER(2,9%/12;60;35000;1;60;0)) | 2 653 € | 628 € |
| 3 | Offre B | 2,5% | 7 ans (84 mois) | =ABS(CUMUL.INTER(2,5%/12;84;35000;1;84;0)) | 3 235 € | 455 € |
| 4 | Différence | +582 € | -173 € |
=ABS(CUMUL.INTER(2,9%/12;60;35000;1;60;0))Avec CUMUL.INTER, tu vois immédiatement le vrai coût. Si tu peux te permettre la mensualité de l'offre A, tu économises 582 € sur la durée totale. Utilise la fonction ABS() pour obtenir une valeur positive plus lisible.
Exemple 3 – Investisseur : planification fiscale avec déductibilité des intérêts
Tu es investisseur immobilier avec un prêt de 200 000 € à 3,1% sur 20 ans pour un bien locatif. Les intérêts sont déductibles de tes revenus fonciers. Tu veux calculer les intérêts déductibles année par année pour préparer tes déclarations fiscales et estimer ton économie d'impôt.
Chaque année, tu peux déduire les intérêts de tes revenus fonciers. Avec une TMI de 30%, tu économises environ 1 838 € d'impôt la première année.
| A | B | C | D | |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Année fiscale | Formule | Intérêts déductibles | Économie impôt (TMI 30%) |
| 2 | 2024 (mois 1-12) | =ABS(CUMUL.INTER(3,1%/12;240;200000;1;12;0)) | 6 128 € | 1 838 € |
| 3 | 2025 (mois 13-24) | =ABS(CUMUL.INTER(3,1%/12;240;200000;13;24;0)) | 5 968 € | 1 790 € |
| 4 | 2026 (mois 25-36) | =ABS(CUMUL.INTER(3,1%/12;240;200000;25;36;0)) | 5 802 € | 1 741 € |
| 5 | 2027 (mois 37-48) | =ABS(CUMUL.INTER(3,1%/12;240;200000;37;48;0)) | 5 630 € | 1 689 € |
=ABS(CUMUL.INTER(3,1%/12;240;200000;1;12;0))Cette projection annuelle te permet de planifier ta fiscalité à l'avance. Tu remarques que les intérêts déductibles diminuent chaque année, donc ton économie d'impôt aussi. Prends ça en compte dans ta stratégie d'investissement.
Exemple 4 – Chef d'entreprise : analyse du coût réel d'un crédit automobile professionnel
Tu es chef d'entreprise et tu envisages d'acheter un véhicule utilitaire à 45 000 € avec un crédit professionnel à 4,2% sur 6 ans. Tu veux analyser la répartition des intérêts pour décider si un remboursement anticipé à 3 ans serait avantageux.
64% des intérêts totaux sont payés durant les 3 premières années ! Un remboursement anticipé à mi-parcours te ferait économiser seulement 36% des intérêts.
| A | B | C | D | |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Période | Formule | Intérêts cumulés | % du total |
| 2 | Première moitié (36 mois) | =ABS(CUMUL.INTER(4,2%/12;72;45000;1;36;0)) | 5 847 € | 64% |
| 3 | Seconde moitié (36 mois) | =ABS(CUMUL.INTER(4,2%/12;72;45000;37;72;0)) | 3 265 € | 36% |
| 4 | TOTAL (72 mois) | =ABS(CUMUL.INTER(4,2%/12;72;45000;1;72;0)) | 9 112 € | 100% |
=ABS(CUMUL.INTER(4,2%/12;72;45000;1;36;0))Cette analyse te montre qu'un remboursement anticipé à 3 ans ne te ferait économiser que 3 265 € (les intérêts restants). Si tu as des pénalités de remboursement anticipé, compare-les à cette économie potentielle pour décider si ça vaut le coup.
Astuces et techniques avancées
Combine CUMUL.INTER avec CUMUL.PRINCPER pour un tableau d'amortissement complet
Crée deux colonnes : une avec =CUMUL.INTER() pour les intérêts annuels, une avec =CUMUL.PRINCPER() pour le capital remboursé. Additionne-les pour obtenir le total annuel payé. Tu auras un tableau d'amortissement professionnel en quelques minutes !
Vérifie tes calculs avec la méthode de contrôle
Pour vérifier que ta formule est correcte, calcule : =VPM(taux;npm;va) * npm - va. Ce résultat doit être égal au total obtenu avec =CUMUL.INTER(taux;npm;va;1;npm;0). C'est ta garantie que tous les paramètres sont cohérents !
Utilise des références de cellules pour des scénarios dynamiques
Au lieu d'écrire =CUMUL.INTER(3,5%/12;240;250000;1;60;0), utilise =CUMUL.INTER(B1/12;B2*12;B3;B4;B5;0) avec tes variables en cellules. Tu pourras tester différents taux, durées et montants instantanément en changeant juste les cellules. Parfait pour comparer des offres !
Attention au format des cellules pour les taux
Si tu entres 3,5% dans une cellule et qu'elle est formatée en "Pourcentage", Excel stocke 0,035. Donc écris =CUMUL.INTER(A1/12;...). Mais si tu as écrit 0,035 en format "Nombre", divise aussi par 12. Vérifie toujours le format pour éviter des erreurs !
Les erreurs fréquentes et comment les corriger
Incohérence entre le taux et les périodes
C'est l'erreur n°1 : utiliser un taux annuel avec des périodes mensuelles sans diviser le taux par 12. Si ton prêt a des mensualités, tu DOIS diviser le taux annuel par 12 ET multiplier les années par 12.
Exemple incorrect : =CUMUL.INTER(3,5%;240;200000;1;12;0) - Taux annuel 3,5% avec périodes mensuelles 240 → résultat complètement faux
Solution : =CUMUL.INTER(3,5%/12;240;200000;1;12;0) - Taux mensuel 3,5%/12 avec périodes mensuelles 240 → résultat correct
Erreur #NOMBRE! avec des périodes hors limites
Si tu vois #NOMBRE!, c'est que période_début < 1, période_fin > npm, ou période_début > période_fin. Excel refuse de calculer des périodes qui n'existent pas dans ton prêt.
Exemple incorrect : =CUMUL.INTER(3%/12;180;150000;181;200;0) - période_fin (200) > npm (180)
Solution : Vérifie que 1 ≤ période_début ≤ période_fin ≤ npm. Pour un prêt de 180 mois, toutes les périodes doivent être entre 1 et 180.
Confusion entre CUMUL.INTER et INTPER
CUMUL.INTER additionne les intérêts de TOUTES les périodes entre début et fin. Si tu veux les intérêts d'une SEULE période (ex: mois 24 uniquement), tu dois utiliser INTPER, pas CUMUL.INTER.
Pour une seule période : =INTPER(taux;24;npm;va;0;type)
Pour des périodes cumulées : =CUMUL.INTER(taux;npm;va;1;24;type)
Résultat négatif inattendu
Beaucoup de personnes sont surprises de voir un résultat négatif. C'est normal ! Dans Excel, les sorties d'argent (paiements) sont négatives, les entrées (emprunts reçus) sont positives. C'est la convention comptable standard.
Pour afficher en positif : Utilise =ABS(CUMUL.INTER(...)) ou =-CUMUL.INTER(...). Le montant sera le même, juste affiché positivement pour plus de lisibilité.
Mauvaise utilisation du paramètre "type"
Le paramètre "type" est souvent négligé, mais il peut changer significativement le résultat. 0 = paiement en fin de période (standard bancaire), 1 = paiement en début de période (rare).
Règle simple : Sauf si ton contrat de prêt mentionne explicitement "paiement en début de période", utilise toujours 0. C'est le cas de 99% des prêts bancaires.
CUMUL.INTER vs fonctions similaires
| Critère | CUMUL.INTER | INTPER | VPM | CUMUL.PRINCPER |
|---|---|---|---|---|
| Ce qu'elle calcule | Intérêts cumulés sur plusieurs périodes | Intérêts d'une seule période | Paiement total par période | Capital cumulé remboursé |
| Période(s) concernée(s) | Plusieurs (plage) | Une seule | Toutes (constant) | Plusieurs (plage) |
| Cas d'usage typique | Déduction fiscale annuelle | Analyse mois par mois | Calcul de mensualité | Capital remboursé sur période |
| Complexité | ⭐⭐ | ⭐⭐ | ⭐ | ⭐⭐ |
| Complémentarité | ✅ Se combine avec CUMUL.PRINCPER | ✅ Se combine avec PRINCPER | ✅ Base de calcul pour les autres | ✅ Se combine avec CUMUL.INTER |
Utilise CUMUL.INTER quand tu veux des totaux sur plusieurs périodes (analyse annuelle, déductions fiscales). Pour une analyse période par période détaillée, préfère INTPER. Et combine CUMUL.INTER + CUMUL.PRINCPER pour créer un tableau d'amortissement complet.
Questions fréquentes
Quelle différence entre CUMUL.INTER et INTPER ?
CUMUL.INTER calcule les intérêts cumulés sur plusieurs périodes (ex: mois 1 à 60), tandis qu'INTPER calcule les intérêts d'une seule période spécifique (ex: mois 12 uniquement). Si tu veux connaître le total des intérêts payés sur une année complète, utilise CUMUL.INTER. Pour les intérêts d'un mois précis, c'est INTPER.
Pourquoi le résultat de CUMUL.INTER est-il négatif ?
CUMUL.INTER retourne une valeur négative car elle représente une sortie d'argent (paiement d'intérêts). C'est la convention Excel pour toutes les fonctions financières : les décaissements sont négatifs, les encaissements positifs. Pour obtenir une valeur positive, utilise =ABS(CUMUL.INTER(...)) ou multiplie par -1.
Comment calculer les intérêts déductibles d'impôts avec CUMUL.INTER ?
Pour un investissement locatif, utilise CUMUL.INTER avec la période fiscale. Par exemple, pour l'année 2024, si tu paies mensuellement, calcule du mois 1 au mois 12 : =ABS(CUMUL.INTER(taux/12; npm; va; 1; 12; 0)). Ce montant est déductible de tes revenus fonciers selon ta situation fiscale.
Peut-on utiliser CUMUL.INTER pour un taux variable ?
Non, CUMUL.INTER suppose un taux fixe constant sur toute la durée. Pour un prêt à taux variable, tu dois découper ton prêt en périodes avec des taux différents et calculer les intérêts de chaque période séparément avec INTPER, puis les additionner manuellement.
Comment vérifier que mon calcul CUMUL.INTER est correct ?
Additionne les résultats de CUMUL.INTER pour toutes les périodes (du début à la fin du prêt). Ensuite, calcule le total payé avec =VPM(taux;npm;va)*npm, puis soustrais le capital emprunté. Les deux montants doivent être identiques : ce sont les intérêts totaux du prêt.
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