INTPER (IPMT en anglais) te révèle combien d'intérêts tu paies exactement à chaque mensualité de ton prêt. Quand tu rembourses un crédit immobilier ou un prêt professionnel, ta mensualité est fixe, mais elle ne se découpe pas de la même façon chaque mois : au début, tu paies surtout des intérêts ; à la fin, tu rembourses surtout du capital. INTPER te donne le montant précis des intérêts pour n'importe quelle période.
Concrètement, c'est elle qui permet à un comptable de ventiler les charges financières dans les comptes, à un analyste de comparer le coût réel de deux crédits, à un contrôleur de gestion de budgétiser les intérêts de l'année, ou à un banquier de construire un tableau d'amortissement transparent pour son client.
Syntaxe de la fonction INTPER
=INTPER(taux; pér; npm; va; [vc]; [type])Le taux et le nombre de périodes doivent être dans la même unité : pour des mensualités avec un taux annuel de 4%, utilise 4%/12 comme taux et années*12 comme npm. Un taux annuel non divisé donne un résultat erroné sans erreur apparente.
Comprendre chaque paramètre de la fonction INTPER
Les six arguments d'INTPER se suivent dans un ordre imposé : le taux par période, puis la période qui t'intéresse, le nombre total de paiements, et le montant emprunté. Ces quatre-là sont obligatoires. Les deux derniers, [vc] et [type], tu peux les laisser tomber : Excel suppose alors un prêt soldé à zéro et des mensualités payées en fin de mois, ce qui couvre presque tous les crédits classiques.
Le vrai piège n'est pas l'ordre mais la cohérence : taux, pér et npm doivent parler la même langue. Un taux annuel avec des périodes mensuelles, et ton calcul part en vrille sans le moindre avertissement.
taux
: le taux d'intérêt par périodeSi ton prêt est à 4% par an avec des mensualités, tu dois diviser par 12 : 4%/12 ou 0,04/12. La périodicité du taux doit toujours correspondre à celle des paiements.
Pour des paiements trimestriels, divise par 4. Pour des paiements annuels, utilise le taux annuel directement.
Attention : Ne jamais utiliser un taux annuel avec un nombre de périodes mensuelles, ni un taux mensuel avec un nombre de périodes annuelles. L'erreur est silencieuse : Excel calcule sans signaler l'incohérence, mais le résultat est complètement faux.
pér
: le numéro de la période pour laquelle tu veux calculer les intérêtsPour la première mensualité, utilise 1, pour la douzième 12, pour la centième 100. Cette valeur doit être comprise entre 1 et npm.
C'est ce paramètre qui permet d'analyser l'évolution des intérêts dans le temps et de voir comment la répartition intérêts/capital change au fil des années.
npm
: le nombre total de périodes de paiement sur toute la durée du prêtPour un prêt sur 20 ans avec mensualités, c'est 20*12 = 240. Pour un prêt sur 5 ans avec paiements trimestriels, c'est 5*4 = 20.
Ce paramètre définit la durée totale de l'engagement. Il doit être cohérent avec la périodicité du taux.
va
: la valeur actuelle, c'est-à-dire le montant empruntéPour un prêt de 200 000 €, entre 200000 ou -200000. Si va est positif, INTPER renvoie un résultat négatif (tu paies). Si va est négatif, INTPER renvoie un résultat positif.
La convention la plus courante chez les professionnels : va positif (montant reçu), INTPER négatif (montant payé). Utilise ABS() pour afficher en positif si besoin.
Astuce : Pour créer un tableau d'amortissement complet, stocke le montant et les paramètres dans des cellules nommées (Montant, TauxAnnuel, DuréeAns). Ta formule =INTPER(TauxAnnuel/12; A2; DuréeAns*12; Montant) se lit clairement et permet de tester différents scénarios en changeant une seule cellule.
[vc]
: la valeur capitalisée : le solde cible après le dernier paiement(facultatif)Par défaut 0, ce qui signifie que le prêt est totalement remboursé. Utile uniquement pour des montages financiers spécifiques où tu veux conserver un solde final (par exemple, un prêt ballon où tu paies les intérêts et remets une grosse somme à la fin).
[type]
: le moment où les paiements sont effectués(facultatif)0 ou omis = paiements en fin de période (cas standard pour les prêts). 1 = paiements en début de période.
Dans 99% des prêts bancaires classiques (immobilier, auto, équipement), les mensualités sont payées en fin de mois. Utilise 1 uniquement si ton contrat le spécifie explicitement.
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Exemples pratiques pas à pas
Comptable : analyser les intérêts du premier mois d'un prêt immobilier
Tu es comptable et ton entreprise vient d'emprunter 200 000 € sur 20 ans à 3,5% pour l'achat de nouveaux locaux. Ton directeur financier veut savoir combien d'intérêts vous allez payer lors de la toute première mensualité.
| A | B | C | D | |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Montant emprunté | Taux annuel | Durée | Intérêts mois 1 |
| 2 | 200 000 € | 3,5% | 20 ans | 583,33 € |
=INTPER(3,5%/12; 1; 20*12; -200000)La fonction renvoie 583,33 € d'intérêts pour la première mensualité (période 1) du prêt. Sur une mensualité totale d'environ 1 160 €, presque la moitié part en intérêts ce premier mois : c'est normal, car ils sont calculés sur le capital restant dû, maximal au début. Au fur et à mesure des remboursements, cette part diminue.
Astuce de pro : Pour afficher le résultat en positif directement, encapsule la formule avec ABS : =ABS(INTPER(3,5%/12; 1; 20*12; -200000)). Ou passe va en positif : =INTPER(3,5%/12; 1; 20*12; 200000) renvoie alors -583,33 € (valeur négative indiquant un flux sortant).
Analyste financier : comparer les intérêts sur différentes périodes
Tu es analyste financier et tu prépares un rapport sur l'évolution des charges d'intérêts d'un prêt de 150 000 € sur 15 ans à 4%. Tu veux montrer comment les intérêts diminuent entre le mois 1, le mois 60 (5 ans) et le mois 120 (10 ans).
| A | B | C | D | |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Période | Intérêts | Capital | Total mensuel |
| 2 | Mois 1 | 500,00 € | 609,62 € | 1 109,62 € |
| 3 | Mois 60 | 381,48 € | 728,14 € | 1 109,62 € |
| 4 | Mois 120 | 228,67 € | 880,95 € | 1 109,62 € |
=INTPER(4%/12; 60; 15*12; -150000)Ce tableau illustre l'amortissement : la mensualité reste fixe à 1 109,62 €, mais la part des intérêts passe de 500 € à 228 € sur la période. Autrement dit, au mois 120, tu rembourses presque 4 fois plus de capital qu'au début. C'est pourquoi un remboursement anticipé est financièrement plus avantageux en début de prêt.
Contrôleur de gestion : calculer le total des intérêts de la première année
Tu es contrôleur de gestion et tu dois budgétiser les charges financières pour l'année à venir. Ton entreprise a un prêt équipement de 80 000 € sur 7 ans à 3,2%. Tu veux le total des intérêts payés durant les 12 premiers mois.
| A | B | |
|---|---|---|
| 1 | Mois | Intérêts mensuel |
| 2 | Janvier (mois 1) | 213,33 € |
| 3 | Février (mois 2) | 210,62 € |
| 4 | ... | ... |
| 5 | Décembre (mois 12) | 180,95 € |
=SOMME(INTPER(3,2%/12; LIGNE(1:12); 7*12; -80000))La formule est matricielle : LIGNE(1:12) génère la liste des périodes 1 à 12, INTPER calcule les intérêts de chacune, et SOMME les additionne pour obtenir le total de la première année. Sur Microsoft 365 elle fonctionne directement ; sur les versions antérieures à 2019, valide avec Ctrl+Maj+Entrée.
Banquier : construire un tableau d'amortissement pour un client
Tu es banquier et un client souhaite visualiser son prêt auto de 25 000 € sur 5 ans à 5,5%. Tu construis un tableau montrant mois par mois les intérêts, le capital amorti et le solde restant pour les 6 premiers mois.
| A | B | C | D | E | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Mois | Intérêts | Capital | Mensualité | Solde restant |
| 2 | 1 | 114,58 € | 361,40 € | 475,98 € | 24 638,60 € |
| 3 | 2 | 113,01 € | 362,97 € | 475,98 € | 24 275,63 € |
| 4 | 3 | 111,43 € | 364,55 € | 475,98 € | 23 911,08 € |
| 5 | 4 | 109,84 € | 366,14 € | 475,98 € | 23 544,94 € |
| 6 | 5 | 108,25 € | 367,73 € | 475,98 € | 23 177,21 € |
| 7 | 6 | 106,65 € | 369,33 € | 475,98 € | 22 807,88 € |
=INTPER(5,5%/12; 1; 5*12; -25000)La fonction donne 114,58 € d'intérêts pour la première mensualité du prêt auto. Pour compléter le tableau, INTPER alimente la colonne Intérêts et PRINCPER la colonne Capital (mêmes paramètres) : la vérification est simple, INTPER + PRINCPER doit égaler VPM sur chaque ligne.
Astuces avancées avec INTPER
Vérifie la cohérence de tes paramètres avec VPM
Pour tout tableau d'amortissement, ajoute une colonne de contrôle : =ABS(INTPER(...)) + ABS(PRINCPER(...)) doit être égal à ABS(VPM(...)) pour chaque période. Si ce n'est pas le cas, tu as une incohérence dans tes paramètres (souvent le taux non divisé ou le nombre de périodes mal calculé). Ce contrôle automatique te protège contre les erreurs silencieuses qui faussent toute l'analyse.
Un écart même de quelques centimes signale un problème d'arrondi ou de cohérence des unités.
Calcule le coût total des intérêts sur la durée complète
Pour connaître le coût total d'un prêt, calcule la somme de tous les intérêts avec =SOMME(INTPER(taux; LIGNE(1:npm); npm; va)) où npm est le nombre total de périodes. Sur un prêt immobilier de 200 000 € sur 20 ans à 3,5%, tu verras que le total des intérêts dépasse 75 000 €, soit 37% du capital emprunté.
Cette vision globale est précieuse pour comparer deux offres de crédit dont les taux semblent proches mais dont les durées diffèrent.
Simule différents scénarios avec des cellules de paramètres
Plutôt que d'écrire les valeurs en dur dans INTPER, stocke le taux annuel, la durée et le montant dans des cellules nommées ou dédiées. Ta formule =INTPER(B1/12; A5; B2*12; -B3) te permet de tester instantanément l'impact d'un taux de 3% vs 4%, ou d'une durée de 15 vs 20 ans, en changeant une seule cellule.
Ajoute une table de scénarios avec des taux et durées variés pour présenter rapidement plusieurs options à un décideur.
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Les erreurs fréquentes avec la fonction INTPER
Avec INTPER, deux soucis crient et deux se taisent. Le #NOMBRE! est bruyant : il surgit dès que tu demandes une période en dehors de la plage 1 à npm. Le résultat négatif aussi se remarque, mais c'est juste la convention de signe, pas un bug.
Les deux autres sont sournois : un taux annuel mélangé à des périodes mensuelles, ou une période mal numérotée sur un prêt déjà entamé, te donnent un chiffre crédible mais faux, sans aucune alerte. Ce sont ceux-là qu'il faut traquer.
Erreur #NOMBRE! : période hors de la plage valide
La valeur de pér est inférieure à 1 ou supérieure à npm. Si tu demandes les intérêts du mois 250 sur un prêt de 240 mensualités, Excel renvoie #NOMBRE!. Même problème si pér est 0 ou négatif.
Solution : Vérifie que le paramètre pér est compris entre 1 et npm. Si tu utilises LIGNE() pour générer les périodes, assure-toi que la plage ne dépasse pas le nombre total de mensualités.
Incohérence silencieuse entre taux et périodes
Utiliser un taux annuel avec des mensualités sans diviser par 12, ou utiliser un taux mensuel avec un nombre de périodes annuelles. Excel calcule sans erreur, mais le résultat est complètement erroné.
Solution : Respecte toujours la règle : taux par période = taux annuel divisé par le nombre de périodes par an. Pour des mensualités : taux/12 et années*12. Crée une cellule intermédiaire qui affiche "Taux mensuel = X%" pour vérifier visuellement.
Résultat négatif inattendu
INTPER renvoie toujours une valeur négative quand va est positif, car elle représente un flux sortant (argent que tu paies à la banque). C'est le comportement normal de la convention de signe financière.
Solution : Encapsule la formule avec ABS() pour obtenir la valeur absolue : =ABS(INTPER(...)). Ou passe va en négatif dans la formule pour que le résultat soit positif. Choisis une convention et applique-la uniformément dans tout ton tableau.
Mauvaise période sur un prêt en cours
Pour analyser un prêt déjà entamé, utiliser pér=1 donne les intérêts de la première mensualité, pas de la prochaine. Si tu as déjà payé 48 mensualités, le prochain paiement est la période 49.
Solution : Calcule le vrai numéro de période : si tu es au mois X d'un prêt dont les paiements ont démarré en mois Y, la période courante est X - Y + 1. Stocke la date de début du prêt et calcule automatiquement la période avec DATEDIF.
INTPER vs PRINCPER vs VPM vs VA
Ces quatre fonctions financières sont complémentaires. INTPER et PRINCPER décomposent le paiement d'une période en deux parts. VPM calcule la mensualité totale constante. VA détermine le montant empruntable selon une mensualité donnée.
| Critère | INTPER | PRINCPER | VPM | VA |
|---|---|---|---|---|
| Ce qu'elle calcule | Part des intérêts d'une période | Part du capital d'une période | Paiement total constant par période | Montant empruntable (valeur actuelle) |
| Résultat variable selon la période | ✅ Décroissant | ✅ Croissant | ❌ Toujours constant | ❌ Valeur fixe |
| Relation | INTPER + PRINCPER = VPM | INTPER + PRINCPER = VPM | Somme des deux | Montant de départ |
| Utilité fiscale | ⭐⭐⭐ (intérêts déductibles) | ⭐ (capital non déductible) | ⭐⭐ (budget mensuel) | ⭐ (capacité d'emprunt) |
| Cas d'usage principal | Charges financières, tableau d'amortissement | Suivi de l'amortissement du capital | Planification du budget mensuel | Calculer la capacité d'emprunt |
Questions fréquentes sur la fonction INTPER
Pourquoi INTPER retourne-t-il un résultat négatif ?
INTPER renvoie toujours une valeur négative car elle représente un flux sortant (argent que tu paies à la banque). Pour afficher le montant en positif, utilise ABS() : =ABS(INTPER(...)). Ou entre la valeur actuelle va en négatif dans la formule, ce qui inverse le signe du résultat.
Quelle différence entre INTPER et PRINCPER ?
INTPER calcule uniquement la part des intérêts dans ton paiement mensuel, tandis que PRINCPER calcule la part du capital remboursé. Si tu additionnes les deux pour une même période, tu obtiens le montant total de la mensualité, qui doit être égal à VPM.
Comment calculer le total des intérêts sur toute la durée du prêt ?
Utilise une formule matricielle : =SOMME(INTPER(taux; LIGNE(1:npm); npm; va)) où tu remplaces taux, npm et va par tes valeurs réelles. Sur Microsoft 365, cela fonctionne directement. Sur les versions antérieures, valide avec Ctrl+Maj+Entrée.
Pourquoi j'obtiens #NOMBRE! comme erreur ?
Cette erreur apparaît quand le paramètre pér est inférieur à 1 ou supérieur à npm (nombre total de paiements). Vérifie que tu demandes bien une période valide, comprise entre 1 et le nombre total de mensualités.
Dois-je diviser le taux annuel par 12 pour un prêt mensuel ?
Oui, absolument. Si ton taux est annuel (par exemple 4%), tu dois le convertir en taux mensuel en divisant par 12 : 4%/12. La périodicité du taux doit correspondre à celle des paiements. Oublier cette division est l'erreur la plus fréquente, et elle ne déclenche aucune erreur : le résultat est simplement faux.
Comment construire un tableau d'amortissement complet ?
Pour chaque ligne correspondant à une période, utilise INTPER pour la colonne Intérêts, PRINCPER pour la colonne Capital, et VPM pour la colonne Mensualité. Ajoute une colonne Solde restant calculée comme le solde de la période précédente moins la part de capital. Vérifie la cohérence : INTPER + PRINCPER doit être égal à VPM sur chaque ligne.
Pour aller plus loin
Télécharge notre tableau d'amortissement pour voir le détail de chaque mensualité, capital et intérêts, sur toute la durée du prêt
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