Le tableau de bord freelance, c'est ce qui te dit en fin de mois ce qui reste vraiment en poche, une fois les charges et l'URSSAF passées. Sans lui, on additionne deux ou trois lignes à la main et on espère ne rien avoir oublié. Dans cet exercice, on va voir ensemble comment construire ce suivi de A à Z !
L'objectif est d'apprendre à distinguer ce qui est facturé de ce qui est réellement encaissé, puis à transformer cette base en indicateurs clairs, mois par mois. Une fois ce réflexe acquis, tu sais lire ton activité d'un coup d'œil au lieu de naviguer à vue, et ça vaut bien au-delà du seul statut de freelance.
Ce que tu vas construire
Calculer automatiquement ton chiffre d'affaires encaissé, en séparant les factures payées des factures en attente.- Totaliser tes charges par catégorie (loyer, logiciels, cotisations) avec SOMME.SI.
- Obtenir ton résultat net mensuel d'un seul coup d'œil, sans addition manuelle.
- Calculer ton TJM moyen ramené au nombre de jours ouvrés pour vérifier si tu factures au bon prix.
- Séparer dans ton onglet Factures les statuts Payée, En attente et En retard pour ne sommer que l'encaissé.
À connaître avant de commencer
- Savoir saisir une formule et la recopier le long d'une colonne (montants, statuts).
- Connaître SOMME.SI au moins de nom : on l'utilise pas à pas pour ne sommer que les factures payées.
- Savoir formater une cellule en monétaire et en pourcentage pour un affichage lisible.
Voici les données de départ de cet exercice. Copie-les ou télécharge le fichier Excel, puis entraîne-toi avant de regarder le corrigé.
| A | B | C | D | |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Date | Client | Montant HT | Statut |
| 2 | 15/01/2026 | Agence Web | 2 500 | Payée |
| 3 | 20/01/2026 | PME Martin | 1 800 | Payée |
| 4 | 01/02/2026 | Startup XYZ | 3 200 | En attente |
| 5 | 10/02/2026 | Cabinet Durand | 1 450 | Payée |
| 6 | 22/02/2026 | E-commerce Léa | 4 100 | Payée |
| 7 | 05/03/2026 | Groupe Vidal | 2 800 | En attente |
| 8 | 12/03/2026 | Freelance Pierre | 950 | En retard |
| 9 | 18/03/2026 | Mairie de Lyon | 3 600 | Payée |
| 10 | 25/03/2026 | SCI Horizon | 1 200 | En attente |
| 11 | 02/04/2026 | Restaurant Le Zinc | 750 | En attente |
Exercice guidé
Coche chaque étape au fur et à mesure. Tente-la dans ton fichier, puis déplie le corrigé.
Utilise SOMME.SI.ENS pour sommer les factures payées par mois. Le critère combine le mois et le statut 'Payée'. Cela te donne le CA réellement encaissé, pas juste facturé.
=SOMME.SI(A:A;">="&DATE(2026;1;1);A:A;"<"&DATE(2026;2;1);D:D;"Payée";C:C)Résultat attendu : Le total des montants HT des factures payées sur le mois sélectionné (ex: 4 300 euros pour janvier).
Attention
- Attention à bien filtrer sur le statut "Payée" et pas sur toutes les factures, sinon ton CA sera surévalué.
- Les dates doivent être de vraies dates Excel, pas du texte. Sinon les comparaisons ">=" et "<" ne fonctionnent pas.
Astuces pour aller plus loin
Suis le HT, pas le TTC
La TVA que tu collectes n'est pas ton argent : tu la reverses à l'État. Toutes tes formules doivent travailler sur les montants HT. Si tu es en micro-entreprise sans TVA, HT et TTC sont identiques, donc pas de problème.
Protège-toi contre les faux CA
Filtrer sur le statut Payée est indispensable. Si tu additionnes toutes tes factures sans distinguer les encaissées des en attente, ton CA affiché peut dépasser de 30 à 40% ce que tu as réellement en banque. Utilise toujours SOMME.SI avec le critère "Payée".
En fin d'année, tu peux comparer le total des factures émises au total des factures encaissées pour mesurer tes retards de paiement.
Anticipe les mois creux avec un prévisionnel
Ajoute un onglet Prévisionnel avec les devis signés et les missions confirmées. Affecte une probabilité à chaque mission (100% si signé, 50% si en négociation) et multiplie le montant par cette probabilité. SOMME.SI.ENS te donne un CA prévisionnel par mois pour ne pas te retrouver à découvert.
Questions fréquentes
Utilise SOMME.SI sur ta colonne Statut avec le critère "Payée" : =SOMME.SI(D:D;"Payée";C:C). Pour filtrer par mois, ajoute des critères de date avec SOMME.SI.ENS. Tu obtiens uniquement le CA réellement encaissé, pas les factures en attente.
Le fichier corrigé de cet exercice est téléchargeable via le bouton en haut de page. Il contient l'onglet Factures, l'onglet Charges et les formules SOMME.SI déjà en place. Remplace les données d'exemple par les tiennes.
Le TJM, c'est ton CA divisé par le nombre de jours travaillés, pas par le nombre de factures. Compte les jours ouvrés de la période avec NB.JOURS.OUVRES, puis divise ton CA encaissé par ce résultat : =SOMME(C2:C13)/NB.JOURS.OUVRES(DATE(2026;1;1);DATE(2026;12;31)). C'est la formule de l'étape 5.
Ajoute une colonne Date d'échéance et une mise en forme conditionnelle : si la date d'échéance est inférieure à AUJOURD'HUI() et que le statut n'est pas "Payée", colore la ligne en rouge. Tu identifies d'un coup d'œil les factures à relancer.
SOMME.SI suffit pour un seul critère (filtrer par statut). SOMME.SI.ENS devient nécessaire dès que tu croises deux critères, par exemple filtrer les factures payées ET appartenant à un mois précis. Les deux fonctions sont dans l'exercice.
Oui pour la grande majorité des freelances. Excel est gratuit, flexible, et tu gardes la main sur tes données. Un logiciel de facturation devient utile au-delà de 50 factures par mois ou si tu as besoin de la TVA déclarée automatiquement.
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