Suivi de trésorerie freelance sur Excel
Un exercice corrigé pour bâtir ton suivi de trésorerie freelance Excel, avec un solde prévisionnel cumulé semaine par semaine via SOMME.SI.ENS, avec le fichier Excel à télécharger.
En freelance, on peut afficher une année rentable et se retrouver à découvert en mars quand même. Un client paie à 60 jours, l'URSSAF prélève au même moment, et le compte qui semblait garni ne couvre plus le coworking. Dans cet exercice, on va construire ensemble le tableau qui voit ces creux venir à l'avance !
L'objectif est d'apprendre à raisonner en solde prévisionnel plutôt qu'en solde bancaire du jour, en distinguant ce qui est encaissé de ce qui est seulement attendu. Une fois ce réflexe acquis, tu passes d'un suivi réactif à une vraie anticipation, et tu sais non seulement qu'un mois sera tendu, mais quand exactement.
Ce que tu vas construire
- Tenir un journal de mouvements avec date, libellé, catégorie et montant (positif pour les encaissements, négatif pour les décaissements).
- Calculer le flux net de trésorerie semaine par semaine avec SOMME.SI.ENS et des bornes de date.
- Construire le solde cumulé en fin de semaine à partir du solde bancaire de départ.
- Distinguer les mouvements réalisés des mouvements prévisionnels dans un même tableau.
- Afficher une alerte automatique dès que le solde prévisionnel passe sous ton seuil de sécurité.
- Récapituler d'un coup d'œil le solde réel et le solde prévu quatre semaines après la dernière semaine réalisée.
À connaître avant de commencer
- Savoir recopier une formule vers le bas le long d'une colonne.
- Savoir lire dans une formule la colonne d'un autre onglet, comme Mouvements!D:D pour les montants.
- Connaître SOMME.SI.ENS au moins de nom : on la branche pas à pas pour sommer entre deux dates.
Voici les données de départ, réparties sur 2 onglets comme dans le fichier (clique sur un onglet sous le tableau pour changer de feuille). Copie-les ou , puis entraîne-toi avant de regarder le corrigé.
| A | B | C | D | |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Semaine du | Flux net | Solde fin de semaine | Alerte |
| 2 | 05/01/2026 | |||
| 3 | 12/01/2026 | |||
| 4 | 19/01/2026 | |||
| 5 | 26/01/2026 | |||
| 6 | 02/02/2026 | |||
| 7 | 09/02/2026 |
| A | B | C | D | E | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Date | Libellé | Catégorie | Montant | Statut |
| 2 | 31/12/2025 | Solde bancaire au 31/12/2025 | Report | 2 600 | Réalisé |
| 3 | 05/01/2026 | Facture Client A | CA | 3 200 | Réalisé |
| 4 | 06/01/2026 | Loyer coworking | Loyer | -450 | Réalisé |
| 5 | 09/01/2026 | Abonnement Figma | Logiciels | -12 | Réalisé |
| 6 | 12/01/2026 | Mutuelle Freelance | Charges | -95 | Réalisé |
| 7 | 14/01/2026 | Ordinateur portable | Matériel | -1 290 | Réalisé |
| 8 | 15/01/2026 | Abonnement Notion | Logiciels | -8 | Réalisé |
| 9 | 21/01/2026 | Assurance RC Pro annuelle | Assurances | -680 | Prévu |
| 10 | 28/01/2026 | Forfait mobile et box | Télécom | -45 | Prévu |
| 11 | 30/01/2026 | URSSAF T4 2025 | Charges | -1 850 | Prévu |
| 12 | 05/02/2026 | Loyer coworking | Loyer | -450 | Prévu |
| 13 | 06/02/2026 | Facture Client B | CA | 1 080 | Prévu |
| 14 | 09/02/2026 | Abonnement Figma | Logiciels | -12 | Prévu |
| 15 | 12/02/2026 | Mutuelle Freelance | Charges | -95 | Prévu |
| 16 | 13/02/2026 | Facture Client C | CA | 5 100 | Prévu |
| 17 | 15/02/2026 | Abonnement Notion | Logiciels | -8 | Prévu |
Résoudre l'exercice étape par étape
Coche chaque étape au fur et à mesure. Tente-la dans ton fichier, puis déplie le corrigé.
Astuces pour aller plus loin
Fixe ton seuil d'alerte à deux mois de charges
Si tes charges fixes mensuelles sont de 1 500 euros (cotisations, loyer, logiciels), règle l'alerte à 3 000 euros. Ça te laisse le temps de relancer un client en retard ou d'avancer une mission avant de te retrouver en tension. Adapte le seuil dans la formule SI chaque fois que tes charges évoluent.
Saisis le prévisionnel dès qu'un devis est signé
N'attends pas l'encaissement pour noter une entrée : dès qu'un contrat est signé, saisis la facture en statut Prévu avec la date d'échéance estimée. Tu vois immédiatement si le mois prochain sera tendu ou confortable, sans attendre le relevé bancaire.
Pour les charges récurrentes (URSSAF trimestrielle, CFE annuelle), entre-les en Prévu dès janvier pour ne pas avoir de mauvaise surprise en cours d'année.
Surveille le délai moyen de paiement de tes clients
Ajoute une colonne Date de paiement réelle à côté de la Date d'échéance. La différence entre les deux te donne le retard par client. Avec MOYENNE.SI sur cette colonne, tu calcules ton délai moyen réel et tu ajustes ton prévisionnel en conséquence.
S'entraîner sur 3 exercices similaires au suivi de trésorerie freelance
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Tu as peut-être encore une question
Crée un journal avec Date, Libellé, Catégorie, Montant et Statut (Réalisé ou Prévu), en commençant par ton solde bancaire de départ. Calcule le flux net de chaque semaine avec SOMME.SI.ENS, puis le solde cumulé en fin de semaine. Une formule SI déclenche une alerte quand le solde passe sous ton seuil. Le fichier Excel de l'exercice est téléchargeable.
Le fichier de cet exercice se télécharge par le lien placé juste au-dessus de l'exercice guidé. Il contient l'onglet Semaines, qui liste les six lundis à suivre et où tu écris les formules, et l'onglet Mouvements, avec le solde de départ et quinze mouvements au statut Réalisé ou Prévu. Les formules se construisent pas à pas avec le corrigé, puis tu remplaces les données d'exemple par les tiennes.
SOMME.SI.ENS avec des bornes de date. Dans l'onglet des semaines, =SOMME.SI.ENS(Mouvements!D:D;Mouvements!A:A;">="&A2;Mouvements!A:A;"<="&A2+6) totalise les mouvements de la semaine qui commence en A2. Pour le solde cumulé, retire la borne de début afin de compter le solde de départ et tout ce qui précède. Vérifie que tes dates sont de vraies dates Excel et non du texte.
Utilise SI sur la colonne du solde de fin de semaine. =SI(C2<2000;"ALERTE : solde bas la semaine du "&TEXTE(A2;"JJ/MM");"OK") affiche un message daté dès que le solde prévisionnel passe sous 2 000 euros. Adapte le seuil à deux ou trois mois de tes charges fixes réelles.
Ajoute une colonne Statut avec deux valeurs, Réalisé pour les mouvements déjà en banque et Prévu pour les factures émises ou les charges à venir. Si le solde bancaire de départ figure dans le journal au statut Réalisé, SOMME.SI(Mouvements!E:E;"Réalisé";Mouvements!D:D) donne le solde réel et SOMME(Mouvements!D:D) le solde prévisionnel, qui inclut tout ce qui est attendu.
Deux à trois mois de charges fixes est la règle courante. Si tu as 1 500 euros de charges mensuelles, garde au minimum 3 000 à 4 500 euros disponibles. Entre ce seuil dans la formule SI de ton tableau pour recevoir une alerte avant d'être en tension.
Pour aller plus loin
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