Le rapprochement bancaire consiste à pointer le relevé contre la comptabilité pour vérifier que tout concorde. Fait à la main, c'est long, et une simple ligne sautée fausse le résultat. Dans cet exercice, on va voir ensemble comment confier ce pointage à Excel.
L'objectif est de créer un rapprochement qui compare les deux sources tout seul et isole les écarts, pour contrôler uniquement les lignes problématiques au lieu de tout relire. C'est le bon réflexe en clôture, et le fichier corrigé se réadapte ensuite à n'importe quel export bancaire.
Ce que tu vas construire
Comparer automatiquement ton relevé bancaire et ta comptabilité, sans pointage manuel.- Fabriquer une clé unique par écriture pour fiabiliser les correspondances.
- Repérer en quelques secondes les écritures en écart ou absentes de la compta.
- Compter et totaliser les anomalies pour mesurer ce qu'il reste à investiguer.
- Adapter le modèle au format d'export de ta propre banque.
À connaître avant de commencer
- Savoir recopier une formule le long d'une colonne d'écritures bancaires.
- Savoir figer une plage avec les $ pour verrouiller la table de référence.
- Connaître la logique de RECHERCHEV au moins de nom : on la branche pas à pas dans l'exercice.
Voici les données de départ de cet exercice. Copie-les ou télécharge le fichier Excel, puis entraîne-toi avant de regarder le corrigé.
| A | B | C | |
|---|---|---|---|
| 1 | Date | Libellé | Montant |
| 2 | 01/03/2026 | Loyer bureau | -1 200,00 |
| 3 | 03/03/2026 | Client Dupont | 3 500,00 |
| 4 | 05/03/2026 | Fournisseur Martin | -890,00 |
| 5 | 07/03/2026 | Abonnement Internet | -59,90 |
| 6 | 10/03/2026 | Client Lefèvre | 2 150,00 |
| 7 | 12/03/2026 | Électricité bureau | -187,50 |
| 8 | 15/03/2026 | Client Moreau SAS | 4 800,00 |
| 9 | 18/03/2026 | Assurance pro | -320,00 |
| 10 | 22/03/2026 | Fournitures bureau | -145,30 |
| 11 | 25/03/2026 | Client Bernard & Fils | 1 980,00 |
Exercice guidé
Coche chaque étape au fur et à mesure. Tente-la dans ton fichier, puis déplie le corrigé.
Ajoute une colonne auxiliaire qui concatène la date et le montant pour créer une clé unique. Cela permet à RECHERCHEV de matcher les écritures entre les deux sources. Place cette colonne (par exemple en D) dans les deux onglets : Banque et Compta.
=TEXTE(A2;"JJ/MM/AAAA")&"|"&B2Résultat attendu : Une clé du type "01/03/2026|-1200" qui identifie chaque écriture de manière unique.
Attention
- Si tes dates sont stockées en texte au lieu de vraies dates, TEXTE() ne les reformatera pas. Vérifie le format avec CELLULE("format";A2).
- Attention aux espaces invisibles dans les montants importés. Un SUPPRESPACE() peut éviter des clés qui ne matchent pas.
Astuces pour aller plus loin
Tolère les dates décalées
Une banque date souvent un virement un ou deux jours après ta compta. Si trop de lignes ressortent "À vérifier", construis ta clé sur le montant et le libellé plutôt que sur la date exacte, puis traite les rares doublons à la main.
Neutralise les faux écarts d'arrondi
Un 1 200,00 face à un 1 200,0 peut sortir en "Écart" alors que tout va bien. Compare ARRONDI(E2;2) et ARRONDI(C2;2) plutôt que les montants bruts si tes deux sources n'ont pas la même précision.
Passe à INDEX/EQUIV sur gros volumes
RECHERCHEV suffit largement pour un fichier de quelques centaines de lignes. Au-delà de 10 000 écritures, INDEX/EQUIV recalcule plus vite et te laisse chercher à gauche de la clé.
Questions fréquentes
Crée une clé unique par écriture en combinant la date et le montant, puis utilise RECHERCHEV pour retrouver chaque ligne du relevé dans ta comptabilité. Une formule SI affiche ensuite OK, Écart ou À vérifier. Excel pointe tes écritures à ta place en quelques secondes.
À 80-90%, oui. Les écritures avec des montants et dates identiques se rapprochent automatiquement via RECHERCHEV. Il reste toujours 10-20% de cas manuels : montants arrondis différemment, dates décalées ou écritures regroupées côté banque.
Ajoute une tolérance de 1 à 3 jours dans ta recherche. Par exemple, au lieu de matcher sur la date exacte, utilise une clé basée uniquement sur le montant et le libellé. Tu traites ensuite les doublons manuellement.
C'est le cas classique des doublons. Ajoute un critère supplémentaire dans ta clé de recherche (libellé ou référence). Tu peux aussi numéroter les doublons avec NB.SI($D$2:D2;D2) pour les différencier.
RECHERCHEV est plus simple pour débuter. INDEX/EQUIV est plus flexible : tu peux chercher à gauche de la clé, et c'est plus performant sur de gros volumes (plus de 10 000 lignes). Si ton fichier est petit, RECHERCHEV suffit.
La plupart des banques proposent un export CSV ou OFX. Privilégie le CSV avec séparateur point-virgule. Vérifie que les montants n'ont pas de symbole euro et que les dates sont bien reconnues par Excel (pas en texte).
3 exercices similaires au rapprochement bancaire automatisé
Détecter les anomalies d'un journal comptable
Passe au crible un extrait de journal comptable pour repérer les doublons de pièces, les écritures déséquilibrées et les montants hors seuil avec NB.SI, SOMME.SI et SI.
Voir l'exercice
Plan de trésorerie prévisionnel mois par mois
Construis un plan de trésorerie prévisionnel avec encaissements, décaissements, flux net et solde glissant pour repérer les mois de tension avant qu'ils arrivent.
Voir l'exercice
Suivi de trésorerie pour association
Mettre en place un suivi de trésorerie simple et efficace pour ton association, avec prévisionnel et alertes automatiques.
Voir l'exercice
Envie de t'entraîner plus ?
Des dizaines de cas pratiques Excel corrigés pour progresser pour de vrai.
Voir tous les exercices