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ComptablesDébutant25 min

Suivi de trésorerie pour association sur Excel

Un exercice corrigé pour tenir la trésorerie d'une association dans Excel, avec un solde qui se met à jour tout seul et une alerte, avec le fichier Excel à télécharger.

Le suivi de trésorerie d'une association repose souvent sur un seul bénévole, un cahier ou un fichier bricolé, et une calculatrice. Entre deux réunions de bureau, personne ne connaît vraiment le solde, et tenir tout ça à la main finit toujours par glisser une erreur au mauvais moment. Dans cet exercice, on va construire ensemble un journal clair, pas à pas !

L'objectif est d'apprendre à poser un journal de mouvements où le solde se recalcule de lui-même à chaque saisie, puis à le surveiller sans y penser. Aucune formule compliquée ici, juste les réflexes de base qui donnent une vraie visibilité sur l'argent. Une fois en main, ils resservent pour une copropriété, un comité ou n'importe quel petit budget à tenir.

Dans la vraie vie
Dans beaucoup d'assos, la trésorerie tient sur un seul bénévole, un cahier et une calculatrice, et entre deux réunions de bureau personne ne connaît vraiment le solde. Le journal qu'on monte ici recalcule ce solde à chaque saisie, et la même logique tient pour une copropriété ou un comité.

Ce que tu vas construire

  • Tenir un journal de trésorerie avec un solde qui se met à jour automatiquement.
  • Totaliser une catégorie (cotisations, charges) avec SOMME.SI, en allant chercher ses montants dans la bonne colonne.
  • Déclencher une alerte avec SI dès que le solde descend sous ton seuil de sécurité.
  • Repartir d'un fichier prêt à remplir avec les chiffres de ton association.

À connaître avant de commencer

  • Savoir saisir du texte et des nombres dans des cellules.
  • Savoir recopier une formule vers le bas avec la poignée de recopie.
  • Aucune formule connue n'est requise, on les construit ensemble pas à pas.

Voici les données de départ de cet exercice. Copie-les ou , puis entraîne-toi avant de regarder le corrigé.

ABCDEFG
1DateLibelléCatégorieEntréesSortiesSoldeAlerte
201/01/2026Solde initial1 100
315/01/2026Cotisations janvierCotisations1 200
420/01/2026Location salleCharges410
528/01/2026Achat matériel sportAchats890
602/02/2026Assurance localeCharges120
706/02/2026Remboursement fraisCharges65
810/02/2026Vente tombolaRecettes420
915/02/2026Cotisations févrierCotisations1 050
1025/02/2026Subvention mairieSubventions2 000
1105/03/2026Don entreprise localeDons500

Résoudre l'exercice étape par étape

Coche chaque étape au fur et à mesure. Tente-la dans ton fichier, puis déplie le corrigé.

Ta progression
0/3
1
Calculer le solde cumulatifDans la colonne Solde, de F3 à F11, calcule le solde après chaque mouvement à partir du solde de la ligne précédente, des entrées et des sorties.
2
Totaliser par catégorieDans un petit récapitulatif à droite du journal, calcule le total des cotisations encaissées, puis le total des sorties classées dans la catégorie Charges, sans les achats.
3
Ajouter une alerte de trésorerie basseDans la colonne Alerte, de G3 à G11, affiche Trésorerie basse quand le solde de la ligne passe sous 1 000 euros, et laisse la cellule vide sinon.
Ce qu’il faut retenir
L'idée à garder, c'est que le solde de chaque ligne vaut le solde précédent plus les entrées moins les sorties, soit =F2+D3-E3 recopié vers le bas. Une fois la formule recopiée, chaque montant saisi met à jour tous les soldes qui suivent, sans une seule addition à la main.

Astuces pour aller plus loin

Fixe ton seuil d'alerte à 2 mois de charges

Pour une asso avec 500 euros de charges fixes par mois, règle l'alerte à 1 000 euros. Ça te laisse le temps de relancer les cotisations ou de demander une subvention avant de te retrouver à sec.

Bloque les fautes de frappe avec une liste déroulante

SOMME.SI ignore les majuscules, mais pas une lettre en trop ou en moins. Une ligne saisie Cotisation, au singulier, reste en dehors du total des cotisations sans prévenir. Crée une liste déroulante de catégories (Données > Validation des données) pour saisir toujours le même libellé et garder des totaux justes.

Distingue le prévu du réel

Une subvention attendue mais pas encore versée n'a pas sa place dans le journal, où elle gonflerait le solde avant l'heure. Note-la dans une petite liste à part des montants prévus, et reporte-la dans le journal le jour où le virement arrive.

S'entraîner sur 3 exercices similaires au suivi de trésorerie pour association

01

État de rapprochement bancaire automatisé

Pointer ton relevé contre la comptabilité avec RECHERCHEV, puis dresser l'état de rapprochement bancaire en deux colonnes jusqu'à l'égalité des soldes rectifiés.
Voir l'exercice

02

Détecter les anomalies d'un journal comptable

Passe au crible un extrait de journal comptable en partie double pour repérer les écritures saisies deux fois, les pièces déséquilibrées et les montants hors seuil avec NB.SI.ENS, SOMME.SI et SI.
Voir l'exercice

03

Budget de trésorerie prévisionnel mois par mois

Construis un budget de trésorerie prévisionnel, des encaissements à 30 et 60 jours à la TVA à décaisser, puis le solde de fin de mois et l'alerte qui repère les mois de tension avant qu'ils arrivent.
Voir l'exercice

Tu as peut-être encore une question

Le plus simple est un journal avec une ligne par mouvement, qui donne la date, le libellé, la catégorie, le montant en entrée ou en sortie et le solde. Le solde de chaque ligne se calcule à partir du précédent, SOMME.SI totalise chaque catégorie dans un petit récapitulatif, et SI affiche une alerte quand le solde passe sous un seuil. Le fichier Excel à télécharger plus haut donne un journal de départ pour t'entraîner.

Pour aller plus loin

Tout ce dont tu as besoin pour continuer à t’entraîner se trouve ici.

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