Le suivi de trésorerie d'une association repose souvent sur un seul bénévole, un cahier ou un fichier bricolé, et une calculatrice. Entre deux réunions de bureau, personne ne connaît vraiment le solde, et tenir tout ça à la main finit toujours par glisser une erreur au mauvais moment. Dans cet exercice, on va construire ensemble un journal clair, pas à pas !
L'objectif est d'apprendre à poser un journal de mouvements où le solde se recalcule de lui-même à chaque saisie, puis à le surveiller sans y penser. Aucune formule compliquée ici, juste les réflexes de base qui donnent une vraie visibilité sur l'argent. Une fois en main, ils resservent pour une copropriété, un comité ou n'importe quel petit budget à tenir.
Ce que tu vas construire
Tenir un journal de trésorerie avec un solde qui se met à jour automatiquement.- Voir d'un coup d'œil ton total par catégorie (cotisations, subventions, charges).
- Déclencher une alerte visuelle dès que le solde descend sous ton seuil de sécurité.
- Repartir d'un fichier prêt à remplir avec les chiffres de ton association.
À connaître avant de commencer
- Savoir saisir du texte et des nombres dans des cellules.
- Aucune formule connue n'est requise : on les construit ensemble.
Voici les données de départ de cet exercice. Copie-les ou télécharge le fichier Excel, puis entraîne-toi avant de regarder le corrigé.
| A | B | C | D | E | F | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Date | Libellé | Catégorie | Entrées | Sorties | Solde |
| 2 | 01/01/2026 | Solde initial | - | 5 000 | 5 000 | |
| 3 | 15/01/2026 | Cotisations janvier | Cotisations | 1 200 | 6 200 | |
| 4 | 20/01/2026 | Location salle | Charges | 350 | 5 850 | |
| 5 | 25/01/2026 | Subvention mairie | Subventions | 2 000 | 7 850 | |
| 6 | 02/02/2026 | Assurance locale | Charges | 180 | 7 670 | |
| 7 | 10/02/2026 | Vente tombola | Recettes | 420 | 8 090 | |
| 8 | 15/02/2026 | Cotisations février | Cotisations | 1 050 | 9 140 | |
| 9 | 20/02/2026 | Achat matériel sport | Achats | 890 | 8 250 | |
| 10 | 28/02/2026 | Remboursement frais | Charges | 65 | 8 185 | |
| 11 | 05/03/2026 | Don entreprise locale | Dons | 500 | 8 685 |
Exercice guidé
Coche chaque étape au fur et à mesure. Tente-la dans ton fichier, puis déplie le corrigé.
Astuces pour aller plus loin
Fixe ton seuil d'alerte à 2 mois de charges
Pour une asso avec 500 euros de charges fixes par mois, règle l'alerte à 1 000 euros. Ça te laisse le temps de relancer les cotisations ou de demander une subvention avant de te retrouver à sec.
Bloque les fautes de frappe avec une liste déroulante
SOMME.SI ne compte pas "cotisations" et "Cotisations" ensemble. Crée une liste déroulante de catégories (Données > Validation des données) pour saisir toujours la même orthographe et garder des totaux justes.
Distingue le prévu du réel
Pour une subvention attendue mais pas encore versée, ajoute la ligne en italique ou avec un statut "prévu". Tu vois ainsi ta trésorerie projetée sans fausser le solde réel, et tu valides la ligne dès que le virement arrive.
3 exercices similaires au suivi de trésorerie pour association
Rapprochement bancaire automatisé
Construire un rapprochement bancaire automatisé qui compare ton relevé bancaire avec ta comptabilité et identifie les écarts en quelques secondes.
Voir l'exercice
Détecter les anomalies d'un journal comptable
Passe au crible un extrait de journal comptable pour repérer les doublons de pièces, les écritures déséquilibrées et les montants hors seuil avec NB.SI, SOMME.SI et SI.
Voir l'exercice
Plan de trésorerie prévisionnel mois par mois
Construis un plan de trésorerie prévisionnel avec encaissements, décaissements, flux net et solde glissant pour repérer les mois de tension avant qu'ils arrivent.
Voir l'exercice
Le modèle prêt à l'emploi
Découvre notre tableau de comptabilité simple pour tenir tes recettes et tes dépenses sans logiciel
